為貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院直達(dá)資金惠企利民的重要部署，確保資金使用“及時(shí)、直達(dá)、精準(zhǔn)、安全、績(jī)效”，促進(jìn)做好“六保”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)，推進(jìn)深化結(jié)構(gòu)性改革和高質(zhì)量發(fā)展，按照相關(guān)資金管理辦法要求，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，制定本資金管理方案。
一、政策要求
直達(dá)資金不得截留挪用、弄虛作假、虛報(bào)冒領(lǐng)，不得用于政府性樓堂館所和建設(shè)政績(jī)工程、形象工程等。對(duì)用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的政府性基金轉(zhuǎn)移支付資金，要求體現(xiàn)疫情防控和助企導(dǎo)向，必須履行必要的項(xiàng)目審批程序，盡快形成實(shí)物工作量。可以用于抗疫相關(guān)支出方面，如:保就業(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體及醫(yī)療體系建設(shè)，為應(yīng)對(duì)疫情發(fā)生的一次性支出。
二、工作要求
根據(jù)財(cái)政部、省財(cái)政廳會(huì)議精神及抗疫特別國(guó)債管理辦法等文件規(guī)定，結(jié)合區(qū)本級(jí)實(shí)際，進(jìn)一步明確以下幾點(diǎn)工作要求:
1.分配下達(dá)
嚴(yán)格按照直達(dá)資金預(yù)算管理工作要求，單獨(dú)發(fā)文下達(dá)直達(dá)資金，分別列示資金來(lái)源，單獨(dú)調(diào)撥庫(kù)款，并在本地預(yù)算指標(biāo)系統(tǒng)中及時(shí)登錄直達(dá)資金預(yù)算指標(biāo)，打上相關(guān)標(biāo)識(shí)（標(biāo)識(shí)名稱和內(nèi)容將維護(hù)在指標(biāo)系統(tǒng)中）。要在預(yù)算文件印發(fā)后及時(shí)將指標(biāo)信息導(dǎo)入監(jiān)控系統(tǒng)，跟蹤監(jiān)控預(yù)算資金分配到哪一級(jí)財(cái)政、哪一個(gè)部門和單位。對(duì)于此前已下達(dá)的直達(dá)資金，應(yīng)抓緊發(fā)文調(diào)整明確直達(dá)資金項(xiàng)目和數(shù)額，相應(yīng)調(diào)整和修改指標(biāo)系統(tǒng)中的金額和標(biāo)識(shí)，及時(shí)將數(shù)據(jù)導(dǎo)入監(jiān)控系統(tǒng)。
2.建立臺(tái)賬
依托監(jiān)控系統(tǒng)建立直達(dá)資金臺(tái)賬，反映直達(dá)資金分配、撥付、使用情況。臺(tái)賬主要要素包括資金名稱、功能分類科目、項(xiàng)目、金額、收益企業(yè)或個(gè)人等信息。要督促協(xié)調(diào)行業(yè)主管部門及時(shí)將惠企利民補(bǔ)貼補(bǔ)助發(fā)放信息導(dǎo)入監(jiān)控系統(tǒng)。要建立財(cái)政內(nèi)部以及與相關(guān)部門之間的定期對(duì)賬機(jī)制，做到賬目清晰、賬賬相符。
3.資金支付
嚴(yán)格按照國(guó)庫(kù)集中支付制度和直達(dá)資金使用要求，點(diǎn)對(duì)點(diǎn)將資金支付到最終收款人，不得違規(guī)將資金轉(zhuǎn)至預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶。要在資金支出后及時(shí)將支付信息導(dǎo)入監(jiān)控系統(tǒng)，監(jiān)控資金支出進(jìn)度和流向。對(duì)于此前已形成實(shí)際支出的直達(dá)資金，要根據(jù)調(diào)整后的預(yù)算指標(biāo)金額和標(biāo)識(shí)匹配支付信息，導(dǎo)入監(jiān)控系統(tǒng)。
4.績(jī)效監(jiān)督
科學(xué)設(shè)定項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo),將審核確定的績(jī)效目標(biāo)隨同預(yù)算一并落實(shí)到具體項(xiàng)目上，并對(duì)項(xiàng)目資金進(jìn)行全程績(jī)效監(jiān)控。履行好監(jiān)督主體責(zé)任，對(duì)直達(dá)資金使用全程監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾錯(cuò)處理，確保資金使用及時(shí)高效。
三、職責(zé)分工
強(qiáng)化管理，壓實(shí)責(zé)任。相關(guān)科室科長(zhǎng)為第一責(zé)任人。現(xiàn)將各科室直達(dá)資金管理職責(zé)分工明確如下:
1.預(yù)算（績(jī)效管理）科。負(fù)責(zé)分配直達(dá)資金撥付使用，督促支出科室及時(shí)下達(dá)資金，加快實(shí)物量形成。配合做好直達(dá)資金監(jiān)控工作，負(fù)責(zé)直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)內(nèi)資金總收發(fā)。負(fù)責(zé)按程序報(bào)人大將直達(dá)資金納入調(diào)整預(yù)算。牽頭做好直達(dá)資金績(jī)效管理工作。
2.國(guó)庫(kù)科。組織做好直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行工作，牽頭建立直達(dá)資金臺(tái)賬；牽頭關(guān)注系統(tǒng)預(yù)警事項(xiàng)，督促相關(guān)科室及時(shí)核實(shí)并處理到位；組織開(kāi)展相關(guān)培訓(xùn)。
3.信息中心。負(fù)責(zé)指標(biāo)軟件系統(tǒng)及支付系統(tǒng)適應(yīng)性改造工作，限時(shí)完成特殊標(biāo)識(shí)、軟件接口升級(jí)等工作。負(fù)責(zé)直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)日常維護(hù)。
4.相關(guān)業(yè)務(wù)科室。負(fù)責(zé)對(duì)口資金的預(yù)算指標(biāo)分配下達(dá)和監(jiān)控工作；負(fù)責(zé)及時(shí)做好預(yù)算調(diào)整工作；在監(jiān)控系統(tǒng)中導(dǎo)入指標(biāo)、支付、惠企利民補(bǔ)貼補(bǔ)助發(fā)放情況等相關(guān)信息，對(duì)預(yù)警信息進(jìn)行核實(shí)處理；分析利用和對(duì)外提供監(jiān)控系統(tǒng)數(shù)據(jù)，報(bào)告監(jiān)控情況；負(fù)責(zé)具體項(xiàng)目的績(jī)效管理工作；負(fù)責(zé)做好對(duì)口資金分配等情況的信息公開(kāi)工作。
5.財(cái)監(jiān)科。履行好監(jiān)督主體責(zé)任，確保直達(dá)資金按中央和省規(guī)定使用，嚴(yán)禁挪作它用，確保資金落實(shí)到個(gè)人和市場(chǎng)主體。