西亭鎮(zhèn)2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——在西亭鎮(zhèn)第十九屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
張梅
（2024年1月17日）
各位代表：
我受鎮(zhèn)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席代表提出意見。
一、2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）收入預(yù)算執(zhí)行情況
2023年，全鎮(zhèn)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成11501萬元，占調(diào)整后預(yù)算（以下簡(jiǎn)稱“預(yù)算”）的109.53%，同比增長(zhǎng)28.60%。（具體收入明細(xì)見附件1）
（二）支出預(yù)算執(zhí)行情況
2023年，全鎮(zhèn)實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算本級(jí)支出7166萬元，同比下降13.48%。（具體支出明細(xì)見附件2）
（三）收支平衡情況
根據(jù)新一輪財(cái)政體制，我鎮(zhèn)總財(cái)力來源41879.19萬元（含政府性基金），其中：既得財(cái)力基數(shù)6348萬元、超基數(shù)分成財(cái)力674.08萬元、其他補(bǔ)助（含非稅收入結(jié)算）399.33萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助4062.28萬元、政府性基金專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助31820.14萬元（含安置房土地款）。實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算支出11228.28萬元（其中本級(jí)支出7166萬元）、上解支出1424.64萬元、政府性基金預(yù)算支出31820.14萬元。通過調(diào)入預(yù)算外資金1169.23萬元實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。
二、2023年財(cái)政工作情況
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，在鎮(zhèn)黨委、政府及區(qū)財(cái)政局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大監(jiān)督指導(dǎo)下，全面貫徹新發(fā)展理念，積極應(yīng)對(duì)困難挑戰(zhàn)，全力穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、促發(fā)展、保運(yùn)轉(zhuǎn)、惠民生，保持財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行良好態(tài)勢(shì)，為西亭鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)的支撐。
（一）拓寬財(cái)源建設(shè)，全力完成收入任務(wù)。今年以來，經(jīng)濟(jì)總體回升向好，但受多重因素影響，收支矛盾凸顯，財(cái)政“緊平衡”已成為運(yùn)行常態(tài)。財(cái)政局堅(jiān)持系統(tǒng)思維，加強(qiáng)資源統(tǒng)籌，錨定全年任務(wù)，全力以赴狠抓組織收入工作。一是科學(xué)研判，持續(xù)推進(jìn)財(cái)源建設(shè)。主動(dòng)溝通企業(yè)及稅務(wù)部門，科學(xué)制定收入計(jì)劃，合理把握組織收入進(jìn)度。積極參與招商引資，充分利用免抵調(diào)庫(kù)資源，統(tǒng)籌資產(chǎn)資源配置，深度挖掘潛在稅源，切實(shí)增加可用財(cái)力。嚴(yán)格按照政策做好基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)、資產(chǎn)性收入和罰沒收入等非稅收入征收工作，全年上繳非稅339萬元。二是凝聚合力，不斷強(qiáng)化稅收征管。加強(qiáng)與稅務(wù)機(jī)關(guān)密切聯(lián)系，著力關(guān)注轄區(qū)內(nèi)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)對(duì)稅收運(yùn)行態(tài)勢(shì)的有效監(jiān)控，督促企業(yè)稅收及時(shí)足額入庫(kù)。強(qiáng)化綜合治稅，充分調(diào)動(dòng)各村居培植稅源工作的積極性，防止本地稅源流失，營(yíng)造穩(wěn)定增長(zhǎng)的稅源體系。完善新興業(yè)態(tài)和流動(dòng)稅源征管，著力提升財(cái)政收入質(zhì)量，增強(qiáng)財(cái)政收入可持續(xù)性。三是提升服務(wù)，著力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。貫徹落實(shí)“營(yíng)商環(huán)境提升專項(xiàng)監(jiān)督年”活動(dòng)，持續(xù)深化“放管服”改革，加大企業(yè)調(diào)研力度，深入了解企業(yè)和項(xiàng)目情況，分類精準(zhǔn)施策，助力企業(yè)紓困發(fā)展。2023年，積極兌現(xiàn)企業(yè)表彰及扶持資金300余萬元，鼓勵(lì)實(shí)體企業(yè)做大做強(qiáng)，進(jìn)一步激發(fā)經(jīng)營(yíng)主體活力，不斷培育新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)。四是統(tǒng)籌資源，有效盤活存量資產(chǎn)。科學(xué)合理管理資產(chǎn)，推動(dòng)資產(chǎn)優(yōu)化配置和高效使用，充分發(fā)揮資產(chǎn)效能。2023年，原亭東初中閑置教學(xué)樓已重新評(píng)估，按照房屋20萬元/年、土地1800元/年的價(jià)格成功對(duì)外出租。通過電話、上門等方式累計(jì)催收陳欠租金個(gè)人及企業(yè)9家，催繳金額181.5萬元。
（二）強(qiáng)化預(yù)算管理，持續(xù)提高保障能力。按照“盡力而為、量力而行，統(tǒng)籌財(cái)力、保障重點(diǎn)”原則，統(tǒng)籌預(yù)算安排，大力壓縮一般性支出，嚴(yán)格控制非必要非急需支出，切實(shí)兜牢民生底線。一是厲行節(jié)約，降低行政運(yùn)行成本。深入貫徹中央、省、市、區(qū)關(guān)于厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定，提高預(yù)算編制的精準(zhǔn)性，按照量力而行的原則，堅(jiān)持先預(yù)算后支出，合理確定財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制非急需、非剛性支出，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出。2023年，“三公兩費(fèi)”支出總額不超過2022年決算數(shù)，鎮(zhèn)本級(jí)全口徑支出同比下降12.89%。二是深化管理，嚴(yán)肅財(cái)政預(yù)算約束。嚴(yán)格建設(shè)項(xiàng)目審核，全面梳理當(dāng)年新建項(xiàng)目，對(duì)當(dāng)年急需、重點(diǎn)的項(xiàng)目開展論證，除已開工和往年延續(xù)性的項(xiàng)目外，2023年新增項(xiàng)目58個(gè)，已通過財(cái)政承受能力評(píng)估論證，出臺(tái)《2023年西亭鎮(zhèn)財(cái)政承受能力論證報(bào)告》。堅(jiān)持開展財(cái)政承受能力評(píng)估論證制度，嚴(yán)格控制預(yù)算追加，項(xiàng)目支出明確資金來源，除黨委、政府明確要求的重點(diǎn)項(xiàng)目及應(yīng)急救災(zāi)等特殊支出外，各類追加預(yù)算一律不予受理審批。三是規(guī)范透明，預(yù)決算公開擴(kuò)圍增效。認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央決策部署，深入推進(jìn)鎮(zhèn)級(jí)預(yù)決算公開工作。2023年，在江蘇省財(cái)政一體化系統(tǒng)與江蘇省預(yù)決算公開統(tǒng)一平臺(tái)上及時(shí)全面公開2022年度決算與2023年度預(yù)算，持續(xù)提升財(cái)政預(yù)決算透明度。四是兜牢底線，重點(diǎn)支出保障有力。積極籌措資金，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，財(cái)政資金重點(diǎn)向公共服務(wù)、民生建設(shè)和生態(tài)改善等方面傾斜，促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。著力辦好民生實(shí)事，提升居民生活水平。2023年，統(tǒng)籌各級(jí)資金2018萬元，用于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、環(huán)?；A(chǔ)設(shè)施等民生工程建設(shè)。整合各級(jí)財(cái)政資金862萬元，用于秸稈禁燒及綜合利用、五位一體農(nóng)村環(huán)境長(zhǎng)效治理。發(fā)放民政資金3285萬元，計(jì)生獎(jiǎng)扶特扶、手術(shù)并發(fā)癥1103萬元，農(nóng)戶種糧、稻谷、耕保補(bǔ)貼支出850萬元，秸稈還田等作業(yè)費(fèi)支出143萬元，農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼支出154萬元，有力維護(hù)和保障了廣大人民群眾切身利益。
（三）完善制度改革，提高財(cái)政監(jiān)管質(zhì)效。不斷完善監(jiān)管體制機(jī)制，提升精細(xì)化理財(cái)水平。一是出臺(tái)財(cái)政財(cái)務(wù)管理補(bǔ)充規(guī)定。制定西亭鎮(zhèn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理制度補(bǔ)充規(guī)定10條，并嚴(yán)格按財(cái)政管理制度執(zhí)行。通過制度的制約和規(guī)范，有效杜絕了財(cái)務(wù)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)。二是堅(jiān)持原則做好審計(jì)工作。以強(qiáng)化財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)管為重點(diǎn)，以加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)部控制和外部監(jiān)督為宗旨，依法開展各項(xiàng)財(cái)政監(jiān)督檢查工作。嚴(yán)把工程造價(jià)，前期主動(dòng)介入，強(qiáng)化過程管控。全年完成工程概算審計(jì)92項(xiàng)，資金概算1855萬元，核減資金95萬元。完成工程決算審計(jì)25項(xiàng)，送審金額342萬元，核減金額14萬元，確保財(cái)政資金發(fā)揮最大效益。三是不斷加強(qiáng)基層財(cái)政內(nèi)控建設(shè)。圍繞財(cái)政重點(diǎn)工作，每年對(duì)照主要職責(zé)、三重一大、重要崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、核心業(yè)務(wù)等存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查；每季度開展推磨式內(nèi)部稽核，提高財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理水平，推動(dòng)財(cái)政工作健康平穩(wěn)運(yùn)行。
各位代表：2023年，財(cái)政工作雖然取得了一定的成績(jī)，但財(cái)政工作仍存在較為突出的問題。如整體稅源單一，財(cái)政收支不平衡，“三?！钡膲毫υ絹碓酱?，財(cái)政資金績(jī)效有待提高。對(duì)這些問題我們將在今后的工作中高度重視，采取有效措施，認(rèn)真加以解決。
三、2024年財(cái)政預(yù)算草案
2024年財(cái)政預(yù)算安排的基本原則：一是從嚴(yán)從緊，兜牢“三?！?。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，盤活存量、用好增量，增強(qiáng)財(cái)政保障和平衡能力。堅(jiān)持量入為出、有保有壓，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。二是厲行節(jié)約，硬化約束。認(rèn)真落實(shí)中央、省、市、區(qū)關(guān)于過“緊日子”的決策部署，堅(jiān)持精打細(xì)算，量入為出，從嚴(yán)從緊控制“三公兩費(fèi)”，堅(jiān)決壓減非必要、非急需的運(yùn)行保障項(xiàng)目。嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政承受能力論證制度，確保財(cái)政平穩(wěn)高效運(yùn)行。三是講求績(jī)效，提高效益。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，推進(jìn)資金和績(jī)效深度融合，實(shí)行預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程績(jī)效管理，強(qiáng)化事前績(jī)效評(píng)估，增強(qiáng)項(xiàng)目立項(xiàng)和預(yù)算安排的科學(xué)性；加強(qiáng)績(jī)效監(jiān)控和評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，著力提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。
現(xiàn)將2024年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告如下：
(一）一般公共預(yù)算收入安排情況
2024年一般公共預(yù)算收入建議安排8500萬元，主要是減少一次性因素：一是緩繳稅收；二是總部經(jīng)濟(jì)凈增收入；三是繞城高速項(xiàng)目稅收。（具體安排稅種明細(xì)見附件3）
（二）一般公共預(yù)算支出安排情況
根據(jù)財(cái)政收入及現(xiàn)行財(cái)政管理體制，2024年建議安排一般公共預(yù)算支出7740萬元，同比增長(zhǎng)8.01%。（具體安排支出明細(xì)見附件4）
（三）收支平衡情況
根據(jù)現(xiàn)行財(cái)政管理體制，2024年一般公共預(yù)算可用財(cái)力預(yù)計(jì)5445萬元，當(dāng)年地方財(cái)力來源安排財(cái)政支出7740萬元，調(diào)入資金2295萬元，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
四、2024年財(cái)政主要工作任務(wù)
（一）多措并舉壯大基層財(cái)源
2024年經(jīng)濟(jì)態(tài)勢(shì)逐步向好，但各種發(fā)展的不確定性和超預(yù)期因素仍將存在，要完成財(cái)政收入任務(wù)，仍面臨諸多困難，必須采取強(qiáng)有力的措施。一是嚴(yán)格強(qiáng)化稅收征管。加強(qiáng)與稅務(wù)機(jī)關(guān)密切聯(lián)系，關(guān)注轄區(qū)內(nèi)重點(diǎn)企業(yè)的發(fā)展，督促企業(yè)稅收及時(shí)、足額入庫(kù)。二是挖潛增收壯大財(cái)源。持續(xù)深化推進(jìn)“擴(kuò)免抵、抓低效”行動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、行業(yè)、項(xiàng)目的分析管理，強(qiáng)化稅收協(xié)同共治，培育長(zhǎng)期稅源，涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)稅源，努力做到“顆粒歸倉(cāng)”。三是積極引進(jìn)流動(dòng)稅源，鼓勵(lì)實(shí)體企業(yè)做大做強(qiáng)，不斷提升項(xiàng)目效益，拓寬綜合財(cái)力。
（二）有序穩(wěn)健做好支出保障
堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，加強(qiáng)支出精細(xì)化管理，嚴(yán)控一般性支出和三公經(jīng)費(fèi)支出，調(diào)優(yōu)支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先安排和保障民生領(lǐng)域的支出，不斷提高財(cái)政資金的社會(huì)效益。一是兜牢民生保障底線，把加強(qiáng)“三?！弊鳛楫?dāng)前財(cái)政工作最根本的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，牢牢將“三?！敝С隹刂圃陬A(yù)算盤子內(nèi)，確保資金及時(shí)、準(zhǔn)確撥付到位。二是優(yōu)化支出保障結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持“量力而行、盡力而為”，貫徹落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要習(xí)慣過緊日子要求，嚴(yán)控一般性支出，嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算列支，嚴(yán)格規(guī)范暫付性款項(xiàng)管理。除上級(jí)有明確要求以及與考核相關(guān)聯(lián)的，預(yù)算中不再出臺(tái)新的增支項(xiàng)目。三是提高民生保障水平。全力支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，發(fā)展壯大現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，統(tǒng)籌推進(jìn)鎮(zhèn)村建設(shè)，支持鎮(zhèn)村環(huán)境綜合整治，積極實(shí)施一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目建設(shè)，改善提升農(nóng)村人居環(huán)境，切實(shí)增加農(nóng)村居民的獲得感、幸福感。
（三）完善監(jiān)管提升管理效能
全面打造法治財(cái)政、績(jī)效財(cái)政、陽光財(cái)政，嚴(yán)肅執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)務(wù)收支行為，加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)控制度建設(shè)，進(jìn)一步強(qiáng)化監(jiān)督職能，不斷提高管理能力。一是強(qiáng)化預(yù)算過程監(jiān)管，按照預(yù)算編制從緊、預(yù)算執(zhí)行從嚴(yán)、基礎(chǔ)工作從實(shí)原則，不斷增強(qiáng)預(yù)算規(guī)范性、科學(xué)性。二是精準(zhǔn)加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、重大資金、重要環(huán)節(jié)，開展橫向協(xié)同的財(cái)會(huì)監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng)，進(jìn)一步推動(dòng)監(jiān)督結(jié)果運(yùn)用。三是建立健全事前績(jī)效評(píng)估機(jī)制，積極推動(dòng)預(yù)算績(jī)效結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整相掛鉤，將項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效與項(xiàng)目預(yù)算增減掛鉤，強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果應(yīng)用。
（四）扎實(shí)開展國(guó)有資產(chǎn)清查利用工作
不斷健全完善體制機(jī)制，進(jìn)一步提高國(guó)有資產(chǎn)管理科學(xué)化、規(guī)范化、信息化水平，對(duì)全鎮(zhèn)國(guó)有資產(chǎn)實(shí)行全生命周期管理。一是堅(jiān)持“全領(lǐng)域、全覆蓋”，實(shí)現(xiàn)全鎮(zhèn)國(guó)有資產(chǎn)清查見底。二是堅(jiān)持“邊清查、邊盤活”，對(duì)問題資產(chǎn)進(jìn)行分類，對(duì)權(quán)屬不清的資產(chǎn)，進(jìn)行產(chǎn)權(quán)鑒定，完善相關(guān)產(chǎn)權(quán)手續(xù)；對(duì)低效閑置資產(chǎn)，采取多樣化盤活方式，促進(jìn)資產(chǎn)管理提質(zhì)增效。三是有力保障專項(xiàng)行動(dòng)常態(tài)長(zhǎng)效，以專項(xiàng)行動(dòng)為契機(jī)，建立長(zhǎng)效管理機(jī)制。科學(xué)運(yùn)用資產(chǎn)管理系統(tǒng)，落實(shí)常態(tài)化資產(chǎn)盤點(diǎn)制度，推進(jìn)存量資產(chǎn)充分利用和調(diào)劑共享，以存量調(diào)控增量，優(yōu)化資產(chǎn)配置，不斷提高國(guó)有資產(chǎn)管理水平。
各位代表，2024年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵一年，也是西亭高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵之年，做好今年的財(cái)政工作意義重大。我們將在鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大的有力監(jiān)督下，不斷提升財(cái)政專業(yè)素質(zhì)、財(cái)政專業(yè)能力和財(cái)政專業(yè)精神，堅(jiān)定信心，錨定目標(biāo)，保持定力，為建設(shè)西亭做出新的貢獻(xiàn)！
預(yù)算支出表2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財(cái)政預(yù)算3.1.xlsx